Guía de Impuesto Estatal de Dakota del Norte (2026)
North Dakota has a flat 1.95% income tax — the LOWEST flat rate among the 41 US states with income tax. HB 1158 of 2023 collapsed the prior 5-bracket progressive structure into the current flat rate. Combined with the Bakken oil-boom economy, the ~$11 billion Legacy Fund providing fiscal stability, federal standard deduction conformity, and no state estate tax, ND has appreciably the most favorable tax structure of any income-tax state for working professionals.
Tasa Máxima Estatal
1.9%
Sueldo Neto con $100k
$77,502
/año (soltero)
Impuesto Estatal sobre $100k
$1,678
declarante soltero
Tramos del Impuesto Estatal de Dakota del Norte (2026)
| Tasa Marginal | Ingreso Imponible (Todos los Filers) |
|---|---|
| 1.95% | $0→All income — North Dakota uses flat rate post-2023 reform |
Cada tasa aplica solo al ingreso dentro de ese tramo. Tu tasa efectiva es el promedio entre todos los tramos — claramente más baja que tu tasa marginal máxima.
Deducción estándar: $15,000 soltero / $30,000 casado declarando conjuntamente
Los tramos reflejan los últimos cronogramas publicados. Algunos estados ajustan los umbrales anualmente por inflación — los importes específicos para 2026 pueden cambiar ligeramente. Verifique con el departamento de impuestos estatal antes de presentar.
Quieres números exactos para tu situación?
La calculadora dedicada de cheque de pago de North Dakota te permite ajustar tu salario, estado civil, contribuciones al 401(k) y HSA, dependientes para obtener tu cifra exacta para 2026.
La versión rápida — 30 segundos
- 1.North Dakota tiene flat 1.95% income tax — la tasa plana MÁS BAJA entre los 41 estados de EE. UU. con income tax. HB 1158 de 2023 colapsó el prior 5-bracket progressive (1.10%-2.90% top) en esta single flat rate. Profesionales pagan effective rates muy cerca de 2% de ingreso imponible — claramente menor que cualquier otro income-tax state.
- 2.Combined con la Bakken oil-boom economy, el ~$11 mil millones Legacy Fund proveyendo fiscal stability, federal standard deduction conformity ($15K soltero / $30K ), y sin state estate tax — ND tiene la estructura fiscal más favorable de cualquier income-tax state para working professionals.
- 3.Bakken Formation en Western ND (Williston, Dickinson, Watford City + áreas surrounding) ha drivido extracción significativa de oil/gas desde 2010. State's Legacy Fund (~$10B+) está funded por oil severance taxes — proveyendo fiscal stability y supporting la low income tax rate. Boom-bust cycles afectan Western ND employment.
- 4.Sales tax 5% estatal + add-ons locales 5-8.5% (Fargo 7.5%, Bismarck 7%). Property tax promedia 0.99% efectivo — moderado. Sin estate tax estatal.
- 5.Empleadores: Sanford Health Fargo (sistema healthcare más grande de ND/SD/MN northern region), Microsoft Fargo (oficina de software development desde 2001 Great Plains acquisition), Bobcat Company West Fargo (compact equipment manufacturing), Doosan Industries, Bell Bank, North Dakota State University (Fargo), University of North Dakota Grand Forks, Grand Forks AFB, Minot AFB (B-52 + Minuteman III ICBM cluster), Bakken oil & gas Halliburton/Schlumberger/BJ Services Williston, state government Bismarck.
Antes de empezar
Si vives en North Dakota o consideras mudarte, ND post-HB 1158 de 2023 ofrece la tasa plana más baja de cualquier income-tax state (1.95%) + costo de vida moderado + Bakken oilfield rotational comp + federal-cleared clusters en Grand Forks AFB y Minot AFB. La comunidad latina de ND es genuinamente pequeña (~5% statewide, entre las proporciones Hispanic más pequeñas del país continental), concentrada en Fargo + West Fargo (largest metro + Sanford Health + Microsoft + tech growing), Bismarck (state government + healthcare), Grand Forks (UND + Grand Forks AFB), Minot (Minot AFB), Williston/Watford City/Dickinson (Bakken oilfield workforce).
Aviso de la casa: nada de lo que leas aquí es asesoramiento fiscal, legal ni financiero personalizado. Para situaciones con Bakken oilfield rotational work, Grand Forks AFB / Minot AFB cleared military, o autónomos Schedule C en winter-hardy small towns, una hora con un CPA o EA en Fargo o Bismarck suele pagarse muchas veces.
Last reviewed: mayo 2026 · Reviewed annually each January when new brackets publish
De dónde salen los números
Los cálculos usan los tramos federales del IRS para 2026 (Rev. Proc. 2025-32), la tasa flat ND 1.95% post-HB 1158 de 2023, y los topes de del SSA ($184,500 de tope SS en 2026). ND SD estatal federal-conforming $15,000 soltero / $30,000 — entre las más generosas. SS fully exempt (2021 reform). Military retirement 100% exempt.
El predial promedia 0.99% efectivo statewide. Por condado: Cass (Fargo) ~1.05-1.20%, Burleigh (Bismarck) ~1.00-1.15%, Grand Forks ~1.05-1.20%, Ward (Minot) ~1.00-1.15%, Williams (Williston Bakken area) ~0.90-1.10% pero values fluctuaron con Bakken boom-bust cycle, Morton (Mandan) ~1.00-1.15%. ND Homestead Tax Credit reduce predial para seniors income-qualified.
Sources: federal brackets + standard deduction from IRS Rev. Proc. 2025-32; state brackets verified against the Tax Foundation 2026 State Income Tax Rates compilation and the official Form ND-1 Individual Income Tax Forms (ND Office of State Tax Commissioner).
La flat 1.95% — la tasa más baja del país entre estados con income tax
North Dakota corrió 5-bracket progressive schedule durante décadas — rates 1.10% al 2.90% top. HB 1158 de 2023 colapsó toda esa estructura en single flat rate 1.95% efectivo año fiscal 2023 forward. Es la tasa plana más baja de cualquier income-tax state — ND 1.95% beats AZ 2.5%, IN 2.95%, UT 4.55%, MS 4%. El consenso político en ND fue durable: revenue surplus desde Bakken oil boom + Legacy Fund permitió el cut sin austerity política.
Lo que paga un asalariado típico: profesional en Fargo, soltero, $90,000. Federal $90,000. ND SD federal-conforming $15,000. Ingreso imponible ND $75,000. Tax al flat 1.95% = $1,463. Tasa efectiva ND sobre bruto: ~1.6%. Para pareja $145K combinados, ND SD $30,000, ingreso imponible $115,000, tax ~$2,243, efectiva ~1.5%. Comparison: misma matemática en Iowa (flat 3.8%) corre ~$2,850 soltero o ~$4,370 MFJ — ND ahorra $1,400-$2,100/año.
ND vs vecinos: MN 9.85% top, MT 5.9% top, SD 0% income tax (pero 7.07% sales tax estatal+local vs ND ~6.5%). Para working professionals, ND beats MN dramatically + comparable con MT post-federal-deduction + behind SD on income tax solo pero close on combined burden. Para Latino professionals con flexibility de location, ND ofrece state-tax math más fuerte que la mayoría de peers — ofuscado por climate y community density.
El Bakken Formation en Western ND ha drivido state revenue substantially desde 2010. State's Legacy Fund (~$10B+ en assets, funded por oil severance taxes) provee fiscal stability + investment income smoothing across cycles. Como resultado, el state ha podido reducir income tax sin recortar services. La estructura es similar al Alaska Permanent Fund pero más nueva y menor en magnitude per capita (AK ~$80B vs ND ~$10B con populations 731K vs 783K).
Sanford Health Fargo + Microsoft tech, Bakken oil corridor, Grand Forks AFB + Minot AFB cleared work, comunidades latinas pequeñas
Sanford Health (HQ Sioux Falls SD pero major presencia Fargo) es el sistema healthcare más grande de ND/SD/MN northern region — ~50,000 empleados multi-state, ~7,000 en Fargo-Moorhead area. Fargo academic medical anchor para northern Great Plains. Plus Essentia Health (~3,500 Fargo), Sanford Bismarck, Trinity Health Minot. North Dakota State University Fargo (~6,000 employees académicos + administrativos) y University of North Dakota Grand Forks (~4,000) complete el education cluster. Microsoft Fargo (~2,000 empleados software development desde 2001 acquisition de Great Plains Software) es el tech anchor — atrae Latino professionals tech crecientemente. Bobcat Company West Fargo (compact equipment manufacturing) + Doosan Industries añaden manufacturing presence.
Bakken oil corridor en Western ND es el cluster industrial dominante. Williston, Dickinson, Watford City + áreas surrounding emplean miles en oilfield operations. Oil & gas companies (Halliburton, Schlumberger, BJ Services, ConocoPhillips, Marathon Oil) operan rotational schedules. Comp $80K-$140K mid-career; senior $150K-$250K+. Boom-bust cycles afectan Western ND substantially — boom 2010-2014 + 2021-2023, bust 2015-2020. Legacy Fund mitiga state-level boom-bust pero individual workers experimentan volatility.
Grand Forks AFB hospeda al 319th Reconnaissance Wing (RQ-4 Global Hawk UAV operations + KC-135 refueling) + the Cavalry Air Wing. ~3,000 active-duty + 1,500 federal civilians + contractors. Cleared aerospace + UAV ops + intelligence work. Minot AFB hospeda el 5th Bomb Wing (B-52H Stratofortress) + 91st Missile Wing (Minuteman III ICBMs) — dual mission base, ~5,000 active-duty + 1,500 federal civilians + contractors. Combined Grand Forks + Minot federal-cleared cluster en ND es genuinamente significativo — ~10,500 cleared work positions + Sentinel ICBM modernization expanding contractor presence through 2030s. Para Latino professionals con military background o cleared work experience, ND ofrece ruta al federal cleared work fuera de DC con costo de vida residencial muy bajo (Grand Forks median home ~$245K, Minot ~$255K).
Comunidades latinas de ND son pequeñas (~5% statewide, entre las proporciones más pequeñas del país continental) pero presentes en hubs específicos: Fargo + West Fargo (largest metro, Sanford Health + Microsoft + tech + service economy growing); Bismarck (state government + healthcare); Grand Forks (UND grad students + AFB military Latino families); Minot (Minot AFB military); Williston/Watford City/Dickinson (Bakken oilfield rotational workforce). Para Spanish-speaking residents, ND ofrece comunidad pequeña pero presente — para community density, vecinos MN (Twin Cities) o SD (Sioux Falls) son comparables pero ningún Plains state matches the density de IL/MO. La elección de ND es lifestyle + tax structure + lowest income tax of any income-tax state más que community density.
Lo que vas a pagar de verdad — cinco escenarios
Cinco situaciones que cubren a una buena parte del público hispano de North Dakota. Encuentra la que más se parece a la tuya; si ninguna te queda, usa la calculadora del inicio con ND seleccionado.
Números ilustrativos — declarante soltero salvo donde se indique, residencia completa en ND, ingreso W-2 a menos que se diga otra cosa. ND flat 1.95% aplicado. Ballparks, no facturas.
Escenario 1: Trabajador hispano servicios en Fargo, $52,000
| Impuesto federal | ~$3,440 |
| Impuesto estatal ND (~1.4% efectivo post SD $15K) | ~$725 |
| FICA | ~$3,978 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$8,143 |
| Pago a casa anual | ~$43,857 |
| Tasa efectiva combinada | ~15.7% |
Trabajador hispano en oficio de servicios (Sanford Health service workers, retail, construcción residencial) en Fargo — la largest city del estado con la comunidad Latina más densa de ND vinculada a healthcare + tech + service economy. Renta uno o dos dormitorios $850-$1,200 en Fargo o Moorhead (cross-river MN, MN-side typically slightly más caro). Compra casa modesta $235K en Fargo or West Fargo, predial real ~$2,585/año (Cass ~1.10%). Mayor palanca: hasta la igualación + 1.95% flat ND es la menor income tax burden de cualquier income-tax state — full federal CTC capture aplica.
Escenario 2: Enfermera puertorriqueña en Sanford Health Fargo, $80,000
| Impuesto federal | ~$8,800 |
| Impuesto estatal ND (~1.6% efectivo) | ~$1,268 |
| FICA | ~$6,120 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$16,188 |
| Pago a casa anual | ~$63,812 |
| Tasa efectiva combinada | ~20.2% |
RN en Sanford Health Fargo (~7,000 empleados Fargo-Moorhead, parte del Sanford ND/SD/MN northern Great Plains network) o Essentia Health Fargo. La comunidad puertorriqueña de Fargo creció vinculada a Sanford + Microsoft tech + post-María (2017) relocation wave. Renta dos dormitorios $1,100-$1,500 en Fargo South + West Fargo. Compra casa $285K en West Fargo o South Fargo, predial real ~$3,140/año (Cass 1.10%). Mayor palanca: Sanford hasta la igualación + si tiene . ND 1.95% flat es genuinamente la state tax burden más baja del país entre estados con income tax — palanca silenciosa material.
Escenario 3: Software engineer hondureño en Microsoft Fargo, $115,000
| Impuesto federal | ~$17,900 |
| Impuesto estatal ND (~1.7% efectivo) | ~$1,950 |
| FICA | ~$8,797 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$28,647 |
| Pago a casa anual | ~$86,353 |
| Tasa efectiva combinada | ~24.9% |
Software engineer hondureño en Microsoft Fargo (~2,000 empleados, software development office desde 2001 Great Plains Software acquisition) — el tech anchor más significativo de ND, atrayendo Latino professionals tech crecientemente. Comp mid-career SWE $95K-$135K Fargo. Renta o compra casa $395K en West Fargo o North Fargo, predial real ~$4,345/año (Cass 1.10%). Mayor palanca: Microsoft hasta la igualación generosa (Microsoft matching famoso) + (Microsoft 401(k) plan permite after-tax) + + maximum Roth IRA. La combinación Microsoft tech comp + ND 1.95% flat es genuinamente uno de los arbitrages más infravalorados del país para tech professionals.
Escenario 4: Pareja mexicano-americana en Grand Forks AFB military, $125,000 combinados (MFJ con 2 hijos)
| Impuesto federal | ~$11,200 |
| Impuesto estatal ND (~1.6% efectivo) | ~$1,853 |
| FICA (ambos cónyuges) | ~$9,563 |
| Crédito fiscal por hijos federal | −$4,400 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$18,216 |
| Pago a casa anual | ~$106,784 |
Pareja mexicano-americana en Grand Forks AFB — él en US Air Force active-duty asignado al 319th Reconnaissance Wing (RQ-4 Global Hawk UAV operations o KC-135 refueling), ella en oficina civilian DoD también en Grand Forks AFB. Dos hijos en escuelas Grand Forks Public Schools. Renta vivienda militar (BAH cubre) o compra casa modesta $265K en Grand Forks suburb, predial real ~$2,915/año (Grand Forks 1.10%). ND flat 1.95% + military retirement future 100% exempt + SS fully exempt en jubilación = matemática claramente favorable. Mayor palanca: ambos hasta la igualación 5% + considerar Roth TSP + maximum . ND es subestimado para military families estacionadas Grand Forks/Minot.
Escenario 5: Bakken oilfield mexicano rotational en Williston, $135,000
| Impuesto federal | ~$22,160 |
| Impuesto estatal ND (~1.8% efectivo) | ~$2,438 |
| FICA | ~$10,328 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$34,926 |
| Pago a casa anual | ~$100,074 |
| Tasa efectiva combinada | ~25.9% |
Trabajador mexicano oilfield rotational en Williston, Watford City, o Dickinson Bakken area — Halliburton, Schlumberger, BJ Services, ConocoPhillips, Marathon Oil operations. Esquema rotacional 2 semanas on / 2 semanas off similar a North Slope Alaska + MT Bakken eastern spillover. Comp mid-career $95K-$145K. Renta o compra casa modesta $185K en Williston (precios volátiles por boom-bust cycles), predial real ~$1,665/año (Williams ~0.90%). Mayor palanca: oilfield empleador hasta la igualación generosa + si plan permite + planificación para Bakken boom-bust cycles + Roth IRA. ND flat 1.95% + oilfield comp = uno de los take-home netos más favorables del país para skilled trades. Eastern ND community es muy pequeña + aislada + inviernos brutales — la elección Bakken es comp + tax structure, no lifestyle.
Movimientos concretos para los que viven en North Dakota
Cinco palancas ordenadas por impacto típico para un residente ND. ND flat 1.95% ya hace que muchas tactics no apliquen — el income tax burden es tan bajo que las palancas federales dominan completamente.
- Maximiza tu , o hasta la igualación completa del empleador. ND conforma con la deducción federal — $24,500 al 401(k) en 2026 bajan tu federal (~$5,390 al 22%) y ND estatal (~$478 al 1.95%). Combinado ~$5,868/año. Microsoft Fargo, Sanford Health, Essentia Health, Bobcat West Fargo, NDSU, UND, Grand Forks/Minot AFB contractors ofrecen matching agresivo 4-5%.
- si tu employer's plan permite after-tax contributions + in-service distributions. Microsoft Fargo 401(k) plan support Mega Backdoor Roth typically. El §415(c) total-additions cap es $72,000 en 2026. Particularmente potente en ND porque el flat 1.95% + Roth conversion + qualified distributions son tax-free a nivel estatal forever (incluso el modest 1.95%).
- Aporta a si tienes que califique: $4,400 soltero / $8,750 familia + $1,000 catch-up 55+. ND conforma con HSA federal — deducible federal y estatal. Familia $8,750: ahorro ~$2,096/año combinado.
- Si eres veterano militar retirado de Grand Forks AFB o Minot AFB, asegura que tu ND Form ND-1 aplique correctamente military retirement 100% exemption + SS 100% exempt (post-2021 reform). Ambas exenciones requieren marcarse — no automáticas en algunos software fiscal.
- Si estás en Bakken oilfield rotational, presupuesta para boom-bust cycles. State's Legacy Fund mitiga state-level boom-bust pero individual workers experimentan volatility. Save aggressively durante boom periods (2010-2014 + 2021-2023 ejemplos) para survival durante bust periods (2015-2020 ejemplo). ND deferrals + Roth IRA + emergency fund 12-18 meses son standard practice para oilfield workforce.
Nuestra opinión franca
Lo que sigue es la perspectiva editorial del autor después de revisar los números con cuidado. Sano discrepar.
North Dakota post-HB 1158 de 2023 tiene la flat income tax más baja de cualquier income-tax state en el país (1.95%) + Legacy Fund proveyendo fiscal stability + federal-conforming SD generosa + sin estate tax. Para working professionals tech (Microsoft Fargo), healthcare (Sanford Health network), federal-cleared (Grand Forks/Minot AFB), o oilfield (Bakken), ND es uno de los arbitrages más infravalorados del país. La trampa real es comunidad latina muy pequeña + climate brutal + isolation geográfica.
El caso a favor de ND es real:
- +Flat 1.95% income tax — la tasa plana más baja de cualquier income-tax state del país
- +Legacy Fund ~$10-11B funded por Bakken oil severance — fiscal stability + investment income smoothing across cycles
- +Federal-conforming SD $15K soltero / $30K — entre las más generosas
- +Microsoft Fargo (~2,000) — tech anchor único en northern Great Plains; plan
- +Sanford Health Fargo cluster (~7,000) — academic medical anchor northern Great Plains
- +Grand Forks AFB + Minot AFB combined ~10,500 federal-cleared + Sentinel ICBM modernization 2030s
- +Sin estate tax estatal + SS 100% exempt + military retirement 100% exempt
El caso en contra también es real:
- −Comunidad latina ~5% — entre las proporciones más pequeñas del país continental
- −Mercado laboral fuera de Fargo metro + Bismarck + Grand Forks + Minot + Bakken corridor es genuinamente estrecho
- −Inviernos brutales — Fargo wind chill -30°F común diciembre-febrero; Bakken/Western ND aún más punitivos
- −Aislamiento geográfico — Fargo a aeropuerto major coast es 2.5+ hrs flight time
- −Bakken oilfield boom-bust cycles afectan Western ND employment + housing prices volatility
- −Healthcare especialista subspecialty thin fuera de Fargo + Bismarck
Opinión franca: para Microsoft Fargo tech professionals, ND flat 1.95% + + federal-conforming SD producen el state-tax take-home más favorable de cualquier income-tax state del país — uno de los tech arbitrages más infravalorados que existen. Para Sanford Health professionals, ND es competitivo con vecinos MN/SD/MT. Para Grand Forks AFB / Minot AFB cleared military, ND ofrece state-tax math + costo de vida residencial muy bajo. Para Bakken oilfield rotational, ND flat 1.95% + oilfield comp produce take-home neto excepcional pero comunidad muy pequeña + isolation + winters son real tradeoffs. Para community density, FL/TX/CA/NM/IL son superiores; ND es lifestyle + tax structure choice.
Y ahora, ¿qué sigue?
Usa la calculadora del inicio con ND seleccionado. La calculadora modela el flat 1.95% post-HB 1158 correctamente + federal-conforming SD.
Tu siguiente paso: si tu empleador ofrece igualación de y no la capturas completa, ese es el dinero gratis número uno. Si trabajas en Microsoft Fargo, verifica si tu plan 401(k) permite — Microsoft típicamente lo soporta y ND flat 1.95% hace que la matemática sea excepcional. Si eres veterano militar retirado Grand Forks/Minot, verifica que tu ND Form ND-1 aplica military retirement 100% exemption + SS exemption correctamente.
Fuentes y lecturas adicionales
De dónde salen los números y las reglas. Verifica con la fuente primaria antes de tomar una decisión.
- →North Dakota Office of State Tax Commissioner — tramos, formularios ND-1, Legacy Fund context
- →ND HB 1158 (2023) — texto del flat-rate transition a 1.95%
- →ND Legacy Fund — annual reports + Bakken oil severance framework
- →Grand Forks AFB + Minot AFB — federal-cleared employment context
- →Tax Foundation — comparaciones estatales lowest flat-rate states
- →IRS — tramos federales 2026, límites de contribución, Publicación 17
Notas honestas al cierre
Cosas que vale la pena tener presentes:
- Nada de lo que está en esta página es asesoramiento fiscal, legal ni financiero personalizado.
- Las leyes fiscales cambian. Esta guía refleja IRS 2026, ND flat 1.95% post-HB 1158 de 2023, federal-conforming SD framework, Legacy Fund context, y guía del ND Office of State Tax Commissioner al día.
- ND flat 1.95% es la tasa plana más baja de cualquier income-tax state — la matemática total de tax burden es genuinamente excepcional pero verifica federal-conforming SD aplicación.
- Bakken oilfield employment es boom-bust cyclical — planifica para volatility individual incluso aunque Legacy Fund mitiga state-level.
- Inviernos extremos afectan housing/transportation costs — factor real para newcomers.
- Leer esta página no establece relación cliente-asesor.
Última actualización: mayo 2026 con esquemas IRS 2026, ND flat 1.95% post-HB 1158, federal-conforming SD, Legacy Fund framework, y guía del ND Office of State Tax Commissioner al día.
Calcula tus números con la herramienta correcta
Asalariado, freelancer, bono, horas extra o propinas — elige la calculadora según tu situación.
Calculadora de Salario
Bruto anual a sueldo neto: federal + estatal + FICA + 401(k)/HSA. Los 50 estados.
Calcular sueldo netoCalc. Horas Extra
Aplica la deducción OBBBA 2025 'Sin Impuesto sobre Horas Extra' (hasta $12,500).
Calcular OT netoCalculadora Freelancer
1099, negocio propio, o LLC: impuesto SE (15.3%) más estimados trimestrales.
Calcular impuesto SECalculadora de Bono
Fin de año, firma, retención o comisión. Compara método fijo 22% vs agregado.
Calcular bonoFrequently Asked Questions
Find answers to common questions about your taxes and our calculator.
Comparar dos estados
Compara el impuesto sobre la renta, el salario neto y la carga fiscal total entre cualquier par de estados de EE.UU.
Estado 1
Estado 2