Guía de Impuesto Estatal de Virginia (2026)

La estructura de cuatro tramos de Virginia (2%, 3%, 5%, 5.75%) llega al tope con apenas $17,000 de ingreso imponible. Para cualquier persona que gane más de $30,000 al año, casi todo el sueldo cae en el tramo del 5.75%. La curva «progresiva» es prácticamente un escalón fijo — un vestigio de una época en la que esos umbrales sí significaban algo.

Lo que mueve de verdad la factura fiscal en Virginia no son los tramos sino las exclusiones. El estado ofrece una lista larga de partidas que se restan del ingreso imponible: pago de jubilación militar hasta $40,000 en 2026 (subió desde $20,000 en 2024), ingresos de jubilación para mayores de 65 años hasta $12,000 por declarante (con eliminación gradual a partir de cierto AGI), Seguro Social completamente exento sin tope de ingreso, contribuciones a VA529 hasta $4,000 por cuenta al año, y unas cuantas más. Para un jubilado militar, esas exclusiones representan un ahorro anual de $2,300 a $5,000 frente a un estado donde se gravaría ese ingreso al 5.75%.

La deducción estándar es de $8,000 para soltero y $16,000 para casado conjunto — bastante menor que los $16,100 y $32,200 federales. Quiere decir que tu ingreso imponible estatal queda más alto que el federal cuando tomas la deducción estándar. Es una de las razones por las que la factura de Virginia siempre sorprende un poco a quien recién se mudó desde un estado con deducción más generosa, como Carolina del Norte o Pennsylvania.

Vale la pena saber que Virginia no tiene impuesto local sobre la renta. Ni los condados ni las ciudades agregan retención sobre el sueldo, a diferencia de Pennsylvania (con su Earned Income Tax local) o Maryland (con su impuesto del condado del 2.25% al 3.2%). Esa es una ventaja seria frente al lado del río en Maryland para los empleados federales del norte.

Cerca de 175,000 empleados federales viven en el norte de Virginia, además de decenas de miles de militares activos y contratistas en Hampton Roads, Norfolk, y los corredores de Quantico y Fort Belvoir. El código fiscal del estado refleja esa realidad mediante varias disposiciones específicas que vale la pena conocer si trabajas para el gobierno o tienes pensión militar.

Exclusión del pago de jubilación militar: hasta $40,000 del pago de retiro militar se excluye del ingreso imponible de Virginia para el año fiscal 2026. La cifra subió en fases — $10,000 en 2022, $20,000 en 2023, $30,000 entre 2024 y 2025, y ahora $40,000. Aplica al pago de retiro propiamente, no al sueldo de servicio activo. Para un jubilado militar típico con $50,000 de retiro militar al año, el ahorro anual ronda los $2,300 frente a un estado que gravara ese ingreso al 5.75%.

Deducción de jubilación para mayores de 65 años: hasta $12,000 por declarante en concepto de ingresos de jubilación (pensiones privadas, retiros de IRA, distribuciones de 401(k)). Hay eliminación gradual de la deducción a partir de un AGI de $50,000 si declaras soltero o $75,000 si es casado conjunto. Para retirados con ingresos moderados, es una rebaja real de la factura estatal.

Seguro Social: completamente exento del impuesto estatal de Virginia, sin tope de ingreso. Si tu jubilación se compone mayormente de Seguro Social y un poco de IRA, es muy probable que pagues casi cero al estado. Pensiones del servicio civil federal no tienen exclusión específica, pero como siguen al AGI federal el cálculo es estándar — un empleado federal jubilado mayor de 65 combina la deducción de $12,000 con la exención de Seguro Social y termina con una factura estatal muy manejable.

Cuatro situaciones que cubren a buena parte del público hispano de Virginia. Encuentra la que más se parece a la tuya; si ninguna te queda, usa la calculadora de la parte de arriba para tu caso específico.

Cinco tácticas específicas que mueven el aguja en la declaración estatal de Virginia, ordenadas por impacto típico en dólares. No todas aplican a todos — usa la que encaje con tu situación.

Virginia es un estado de tributación moderada. No es ni un paraíso fiscal como Tennessee o Florida ni un infierno como California o Nueva Jersey — se ubica cómodamente en el medio del país, con beneficios concretos para públicos específicos. La factura estatal del 5.75% es modesta comparada con Maryland (5.75% más impuesto del condado del 2.25% al 3.2%) o el Distrito de Columbia (tope del 10.75%), y aceptable comparada con Carolina del Norte (4.5% plano) o los estados sin impuesto. Donde Virginia brilla de verdad es en el trato a empleados federales, militares y jubilados militares — para ellos, el estado se vuelve uno de los mejores del país.

Usa la calculadora del comienzo de la página con Virginia seleccionado. Si calificas para la exclusión militar o la deducción de jubilación para mayores de 65 años, tu factura real va a ser entre $1,500 y $4,000 menor que lo que muestra la calculadora (esas exclusiones no están modeladas).

Si eres empleado federal en NoVA, el siguiente movimiento es maximizar tu TSP (límite de $24,500 en 2026) y considerar la TSP Roth si esperas estar en un tramo similar o más alto al jubilarte. Si trabajas en DC o Maryland pero resides en Virginia, asegúrate de que tu empleador esté reteniendo a Virginia y no al estado del lugar de trabajo — la reciprocidad significa solo Virginia, sin doble retención.