Guía de Impuesto Estatal de Arizona (2026)
Arizona has a flat state income tax rate of 2.5% — one of the lowest income tax rates in the entire US, achieved through major tax reforms in 2022.
Tasa Máxima Estatal
2.5%
Sueldo Neto con $100k
$77,083
/año (soltero)
Impuesto Estatal sobre $100k
$2,098
declarante soltero
Tramos del Impuesto Estatal de Arizona (2026)
| Tasa Marginal | Ingreso Imponible (Soltero) |
|---|---|
| 2.5% | $0→All income |
Cada tasa aplica solo al ingreso dentro de ese tramo. Tu tasa efectiva es el promedio entre todos los tramos — mucho más baja que tu tasa marginal máxima.
Deducción estándar: $13,850 soltero / $27,700 casado declarando conjuntamente
Los tramos reflejan los últimos cronogramas publicados. Algunos estados ajustan los umbrales anualmente por inflación — los importes específicos para 2026 pueden cambiar ligeramente. Verifique con el departamento de impuestos estatal antes de presentar.
Salario de $100,000 en Arizona — Desglose Completo
| Categoría | Anual | Mensual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | $100,000 | $8,333 |
| Impuesto Federal | −$13,170 | −$1,098 |
| FICA (SS + Medicare) | −$0.00 | −$0.00 |
| Impuesto Estatal de Arizona | −$2,098 | −$175 |
| Sueldo Neto | $77,083 | $6,424 |
Supone declarante soltero, deducción estándar, sin contribuciones al 401(k) o HSA. Año fiscal 2026.
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- 1.Arizona tiene una tasa plana del 2.5% de impuesto estatal sobre la renta — la más baja de cualquier estado que cobra impuesto sobre la renta. Reformada en 2021–2022 desde un sistema de hasta 4.5% (con recargo temporal del 8%) a una tasa única. Es real y significativa.
- 2.Arizona aplica su propia deducción estándar ($13,850 soltero / $27,700 casados declarando juntos) — ligeramente por debajo de la federal, pero cercana. Para la mayoría de trabajadores W-2, tu ingreso gravable en Arizona es casi igual al federal.
- 3.Sin impuesto sobre herencias ni sucesiones. Para familias que construyen patrimonio, eso importa.
- 4.Impuesto predial muy bajo (~0.6% efectivo promedio) — entre los más bajos del país. En Phoenix, una casa de $350,000 genera ~$2,000–$2,500/año en predial.
- 5.Para la comunidad hispana de Arizona: el mercado laboral en construcción, salud, manufactura, y servicios es uno de los más activos del país, combinado con una de las cargas fiscales más bajas. Si vienes de California, el ahorro anual puede ser de $5,000–$15,000 o más.
Antes de empezar
Nada de lo que lees aquí es asesoramiento fiscal, legal o financiero personal. Es una explicación detallada con números reales sobre cómo funciona el sistema fiscal de Arizona. Tu situación tiene detalles que solo tu CPA puede resolver — úsalo como punto de partida informado, no como consejo definitivo.
Last reviewed: abril 2026 · Reviewed annually each January when new brackets publish
Cómo funciona el impuesto de Arizona
Arizona reformó su sistema fiscal de manera radical entre 2021 y 2022. La ley SB 1828 eliminó el sistema de tramos (que llegaba hasta 4.5%, más un recargo temporal del 8% sobre ingresos altos) y lo reemplazó con una tasa plana del 2.5% efectiva desde 2023. Para un asalariado con $100,000 en ingresos, eso es una factura estatal de unos $2,150 — menos del 2.2% del ingreso bruto. Es uno de los sistemas más simples y más favorables del país.
Arizona usa su propia deducción estándar: $13,850 para solteros y $27,700 para parejas que declaran juntas (2026). Esto es ligeramente inferior a la deducción federal ($16,100 / $32,200), lo que significa que tu ingreso gravable en Arizona puede ser $1,000–$2,000 mayor que el federal. A la tasa del 2.5%, la diferencia es de $25–$50 adicionales — prácticamente insignificante. Si tus deducciones federales son superiores al estándar, Arizona también permite detallarlas con sus propias reglas.
Arizona no tiene impuesto sobre ganancias de capital a nivel estatal más allá del impuesto regular del 2.5% (las ganancias de capital se gravan como ingreso ordinario a esa tasa). Tampoco tiene impuesto a las herencias ni a las sucesiones. Para familias que venden una propiedad, negocio, o reciben una herencia: Arizona es fiscalmente muy limpio.
Lo que realmente pagarás — tres escenarios reales
Tres perfiles representativos para la comunidad hispana en Arizona:
Números ilustrativos — declarante soltero, deducción estándar de Arizona ($13,850), residente de año completo, ingresos W-2.
Escenario 1: Trabajador de construcción o servicios en Phoenix, $55,000
| Impuesto federal | ~$4,600 |
| Impuesto estatal AZ | ~$1,050 |
| FICA (Seguro Social + Medicare) | ~$4,200 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$9,850 |
| Pago a casa anual | ~$45,150 |
| Tasa efectiva combinada | ~17.9% |
Phoenix es el mercado de construcción más activo del suroeste — crecimiento de vivienda, infraestructura y manufactura (TSMC, Intel) impulsan demanda constante de mano de obra. A $55,000, la factura estatal de Arizona de ~$1,050 es casi simbólica. Con alquileres de 2 recámaras en Laveen, Maryvale o Avondale de $1,100–$1,500, y sin impuesto predial alto si compras, $45,150 netos permiten vivir con estabilidad. Comparado con California: el mismo trabajador en Los Ángeles pagaría ~$1,800 más en impuesto estatal y enfrentaría alquileres 60–90% más altos.
Escenario 2: Trabajadora de salud o comercio en Phoenix / Tucson, $75,000
| Impuesto federal | ~$8,100 |
| Impuesto estatal AZ | ~$1,550 |
| FICA (Seguro Social + Medicare) | ~$5,750 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$15,400 |
| Pago a casa anual | ~$59,600 |
| Tasa efectiva combinada | ~20.5% |
Banner Health, Dignity Health, Valleywise y el sistema de hospitales del condado de Maricopa son grandes empleadores de trabajadoras hispanas en enfermería, tecnología médica y administración. A $75,000, la factura estatal de $1,550 es notablemente baja. Tucson tiene un mercado de salud activo con la Universidad de Arizona y sus hospitales afiliados. Alquileres en Tucson son aún más accesibles que en Phoenix — 2 recámaras de $1,000–$1,400. Para compradores de primera vivienda: Arizona tiene programas de asistencia como Home Plus AZ.
Escenario 3: Técnico o ingeniero en Chandler / Tempe / Scottsdale, $100,000
| Impuesto federal | ~$13,600 |
| Impuesto estatal AZ | ~$2,150 |
| FICA (Seguro Social + Medicare) | ~$7,650 |
| Total impuestos sobre la renta | ~$23,400 |
| Pago a casa anual | ~$76,600 |
| Tasa efectiva combinada | ~23.4% |
El corredor Chandler–Tempe–Mesa–Scottsdale concentra a TSMC (nueva fábrica de chips), Intel, Microchip Technology, PayPal y decenas de empresas tecnológicas. A $100,000, la factura estatal de Arizona ($2,150) versus California (~$7,500) representa un ahorro de ~$5,350/año. Para un técnico que compra casa en Chandler o Gilbert, el impuesto predial de ~$2,000–$2,800/año sobre una vivienda de $400,000 es notablemente más bajo que los comparables en el norte de California o el área de Dallas.
¿Conviene Arizona para trabajadores hispanos?
Esta sección refleja análisis y perspectiva, no una recomendación personal.
Arizona tiene aproximadamente 2.4 millones de hispanohablantes — el 31% de la población estatal. Es el tercer estado con mayor porcentaje hispano del país, con comunidades profundas en Phoenix (Maryvale, Laveen, South Mountain), Tucson, Yuma, Nogales, Mesa y el corredor del Valle Central. El crecimiento económico de la última década ha transformado a Phoenix en un destino de empleo comparado con cualquier ciudad de EE.UU.
El caso a favor de Arizona es real:
- 2.5% de tasa plana — la más baja entre estados con impuesto sobre la renta; reforma histórica de 2022
- Impuesto predial muy bajo (~0.6% efectivo) — especialmente valioso para familias compradoras de primera vivienda
- Sin impuesto a herencias ni sucesiones — favorable para transferencia de patrimonio familiar
- Costo de vida significativamente más bajo que California — vivienda, seguros, servicios
- Mercado laboral en expansión: construcción, semiconductores, salud, logística, turismo
- Clima atractivo y crecimiento continuo de empleo — Phoenix es una de las ciudades de mayor crecimiento del país
Los costos reales:
- Calor extremo en verano (junio–septiembre) y facturas de electricidad/AC elevadas — $200–$400/mes en Phoenix
- Impuesto a las ventas del 8.6% en Phoenix y hasta 8.1% en Scottsdale — afecta más a familias de bajos ingresos
- Agua: Arizona está en el Colorado River Compact y enfrenta desafíos hídricos a largo plazo; algunos desarrollos suburbanos tienen incertidumbre sobre suministro futuro
- Servicios públicos en expansión pero aún por detrás de ciudades del noreste en transporte público y infraestructura
- Para quienes vienen de Nevada: la diferencia de 2.5% en impuesto estatal es real pero pequeña — NV sigue siendo el ganador si el ingreso es alto
Perspectiva honesta: para trabajadores hispanos W-2 en construcción, salud, manufactura y servicios — Arizona es una de las mejores opciones fiscales del suroeste, especialmente para quienes vienen de California. La combinación de tasa plana baja, predial mínimo, sin impuesto a herencias y mercado laboral activo es difícil de superar en la región. El impuesto a las ventas pega un poco, pero la carga total es muy competitiva. Para trabajadores con altos ingresos que pueden considerar Nevada: la diferencia es modesta y la calidad de vida del área de Phoenix suele justificarla.
¿Qué sigue?
Usa la calculadora de esta página con Arizona seleccionado. La columna estatal será muy pequeña — 2.5% sobre tu ingreso menos la deducción estándar de $13,850. Compara con California o Nueva York para ver tu ahorro real.
Si eres trabajador de primera vivienda en Phoenix: investiga el programa Home Plus AZ (asistencia con el pago inicial). Si tienes hijos: Arizona ofrece créditos fiscales para contribuciones a escuelas públicas y privadas — hasta $400 para solteros, $800 para parejas que declaran juntas, directamente de tu factura estatal. Maximiza tu 401(k) ($24,500 en 2026) — Arizona sigue el tratamiento federal y reduce tu ingreso gravable estatal también.
Notas importantes
Cosas que vale la pena tener en cuenta:
- Nada aquí es asesoramiento fiscal, legal o financiero personal.
- Las leyes fiscales cambian. Esta guía refleja los esquemas del IRS 2026 y las reglas del Departamento de Ingresos de Arizona al momento de la redacción.
- Los estimados del impuesto predial son ilustrativos — varían por condado y ciclo de valoración. Consulta el sitio del Assessor de tu condado.
- No se establece ninguna relación cliente-asesor al leer esta página.
Última actualización: abril 2026 con esquemas del IRS 2026 y orientación actual del Departamento de Ingresos de Arizona.
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